ある男がペットとしてタヌキを飼い始めるが、そのタヌキが様々な姿に変身する能力を持っていることを知る。この物語は、変身能力を持つタヌキと男の奇妙な共同生活を描きながら、多様な性的フェティシズムをテーマとしている。